Λίστες με τις καταθέσεις Ελλήνων στο εξωτερικό έχει πλέον στα χέρια της η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων ξεκινάει προκειμένου να βρεθούν εκείνοι που δεν έχουν δηλώσει τα εν λόγω εισοδήματα και να επιβληθούν οι προβλεπόμενοι φόροι και πρόστιμα.
Οι ελεγκτές της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων παρέλαβαν τον Σεπτέμβριο τις λίστες από περισσότερες από 80 χώρες, με στοιχεία, που αφορούν στο έτος 2017, για φορολογουμένους με καταθέσεις και χρηματοοικονομικά προϊόντα στο εξωτερικό,
Τα στοιχεία παρέλαβαν από χώρες της Ευρωπαϊκής Ένωσης και του ΟΟΣΑ στο πλαίσιο της αυτόματης ανταλλαγής πληροφοριών.
Στο στόχαστρο των φοροελεγκτών μπαίνουν:
1. Λογαριασμοί Θεματοφυλακής, δηλαδή μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια.
2. Καταθετικοί λογαριασμοί
3. Ασφαλιστήρια συμβόλαια με αξία εξαγοράς ή ασφαλιστήρια συμβόλαια προσόδων.
4. Ακαθάριστα ποσά τόκων, μερισμάτων και λοιπών εισοδημάτων που προέκυψαν σε σχέση με τα περιουσιακά στοιχεία που τηρούνται στον Δηλωτέο Λογαριασμό.
5. Ακαθάριστα έσοδα από την πώληση ή εξαγορά χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων που καταβλήθηκαν ή πιστώθηκαν στον Δηλωτέο Λογαριασμό κατά το έτος αναφοράς.
Το σύστημα Αυτόματης Ανταλλαγής Πληροφοριών, το οποίο έχει ήδη ενεργοποιηθεί στη χώρα μας από το 2017, επιτρέπει στις φορολογικές αρχές πληροφορίες από 100 χώρες για τις κινήσεις των χρηματοοικονομικών λογαριασμών φορολογουμένων στις τράπεζες των χωρών αυτών.
